Вычет по процентам ипотеки 2026 — вернуть до 390 000 ₽

Как считается вычет по процентам

Вычет по процентам — это отдельный вычет, он не входит в лимит 2 000 000 ₽ на покупку жилья. Возвращается 13 % от суммы процентов, которые вы уже фактически уплатили банку. Ключевое слово — «уплатили»: заявить будущие проценты по графику нельзя, только те, что реально ушли.

Ключевые цифры

Лимит уплаченных процентов	3 000 000 ₽
Максимум к возврату	390 000 ₽
Число объектов	один за всю жизнь
Перенос остатка на другую ипотеку	невозможен
Ограничение сверху	НДФЛ, уплаченный за год

Пример. Ипотека 6 000 000 ₽ на 20 лет под 12 %. За первые три года банку уплачено около 2 070 000 ₽ процентов — к возврату 269 100 ₽. Эту сумму заявляем сразу за три года одним пакетом деклараций.

Правило одного объекта: почему иногда выгоднее подождать

Здесь главное отличие от вычета на покупку. Остаток лимита по покупке переносится на следующие объекты, а по процентам — нет. Вычет по процентам даётся только по одной ипотеке за всю жизнь, и если вы не выбрали 3 000 000 ₽, остаток сгорает навсегда.

Когда стоит придержать вычет

Небольшая ипотека 1 200 000 ₽ на 5 лет даёт всего около 200 000 ₽ процентов — это 26 000 ₽ возврата, и после этого лимит закрывается. Если впереди планируется более крупная ипотека, выгоднее заявить вычет по ней. Считаем вместе — это разовое решение, переиграть его нельзя.

Как супругам вернуть вдвое больше

Ипотека, оформленная в браке, считается общей, и лимит по процентам есть у каждого супруга. Если оба работают и платят НДФЛ, семья может вернуть до 780 000 ₽ только с процентов.

Проценты распределяются между супругами заявлением — доли можно выбрать любые
Не важно, на кого оформлен кредит и кто вносит платежи
Пропорцию можно менять от года к году
Созаёмщики, не состоящие в браке, заявляют только свою фактическую долю расходов

Какие документы нужны

1
Возьмите справку об уплаченных процентах
Выдаёт банк — обычно за пару минут в приложении. Нужна за каждый год, который заявляете.
2
Подготовьте документы на жильё
Договор купли-продажи или ДДУ, выписка из ЕГРН либо акт приёма-передачи.
3
Приложите кредитный договор
И график платежей — инспекция сверяет назначение кредита: он должен быть целевым, на покупку жилья.
4
Подайте декларации за все доступные годы
В 2026-м это 2023, 2024 и 2025 годы. Мы готовим и подаём их за вас через ваш ЛК ФНС.

На чём теряют деньги

Заявили проценты по потребительскому кредиту — вычет положен только по целевому ипотечному
Выбрали маленькую ипотеку и закрыли лимит навсегда, хотя впереди была крупная
Не заявили вычет за супруга — потеряли до 390 000 ₽ семейного лимита
Рефинансировали ипотеку, но в новом договоре нет ссылки на первоначальный — инспекция снимает вычет
Пропустили срок: проценты 2022 года в 2026-м вернуть уже нельзя

Про рефинансирование

Проценты по рефинансированному кредиту в вычет входят, но только если в новом договоре прямо указано, что он выдан для погашения первоначального ипотечного кредита. Эту формулировку стоит проверить до подачи.

Соберите комплект

Что нужно для вычета «Вычет по процентам ипотеки»

0 / 6

Чего-то не хватает? Не проблема — подскажем, где запросить, и оформим за вас.

Оформить с экспертом

Частые вопросы

Можно ли получить вычет по процентам, если основной вычет уже выбран?

Да. Это два независимых вычета. Даже если 2 000 000 ₽ по покупке вы уже вернули полностью, право на вычет по процентам сохраняется.

Квартира куплена до брака, платим вместе — может ли супруг заявить проценты?

Проценты, уплаченные в период брака, считаются общими расходами, поэтому супруг может заявить свою часть. Нюанс зависит от того, кто собственник и как оформлен кредит — такие случаи разбираем индивидуально.

Ипотека на строящуюся квартиру — когда можно заявлять проценты?

После получения акта приёма-передачи. При этом проценты, уплаченные за годы стройки, не сгорают — их заявляют вместе с остальными, когда право на вычет уже возникло.

Досрочно погасил ипотеку. Сколько вернут?

Ровно 13 % от фактически уплаченных процентов. Досрочное погашение уменьшает переплату — а значит, и сумму вычета, но это выгоднее, чем платить банку больше ради возврата.

Что ещё может пригодиться

3 490 ₽

Консультация налогового эксперта

Разбор вашей ситуации до того, как вы что-то подписали или продали.

Заказать услугу

1 990 ₽

Проверка поданной декларации

Уже подали сами? Проверим, не потеряли ли вы деньги.